⑴ 專用發票紅沖操作流程
專票紅沖發票操作流程如下：
1、打開開票軟體，進入「發票管理」模塊，點擊「發票填開」、「增值稅普通發票填開」，選擇發票卷後確認發票代碼號碼，即可調出一張新的普通發票界面；
2、點擊「紅字」，錄入原來的藍字發票的代碼和號碼兩次，再點擊「下一步」（注意不能輸入錯誤的代碼號碼，否則下一步按鈕可能是灰色無法點擊）；
3、接著會彈出原藍字發票的相關信息，核對後點擊下方的「確定」按鈕；
4、再次核對票面信息和備注欄的原藍字發票代碼號碼，確認無誤後點擊「列印」按鈕，列印到新的這種普通發票上，普通發票的紅字發票即可開具成功。
紅沖發票，就是沖減原銷項，然後開具正確的發票重新入帳，跨月的就需要開紅字發票了。
《關於紅字增值稅發票開具有關問題的公告》
第一條 增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票（以下簡稱「專用發票」）後，銷售退回、姿讓開票有誤、暫停應稅服務等。但不符合發票注銷條件，或因銷售部分退貨而出現銷售折扣的，需開具紅墨水專用發票，按以下方法處理：
（一）購買方取得的專用發票已用於申報抵扣的，購買方可以在新的增值稅發票管理系統（以下簡稱「新系統」）中填寫並上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》（以下簡稱「信息表」，詳見附件）。填寫《信息表》時，未填寫對應的藍字專用發票信息，應根據《信息表》所列增值稅金額暫從當期進項稅額中扣除。
如果采購方取得的專用發票未用於申報抵扣，但發票復印件或抵扣復印件無法退回，采購方在填寫信息表時應填寫相應的藍色專用發票信息。如果賣方開具的專用發票尚未送達買方，且買方未使用該專用發票申報抵扣並返還發票和抵扣，賣方可在新系統中填寫並上傳《信息表》。賣方在填寫信息表時，應以藍色填寫專用發票的相應信息；
（二）主管稅務機關通過網路接收納稅人上傳的《信息表》，系統自動審核後，生成「紅字發票信息表號」的《信息表》，並同步到納早冊岩稅人系統；
（三）賣方應在稅務機關核實的《信息表》的基礎上開具紅字專用發票，並在新系統中以負數輸出開具。紅色字母的專用發票應與信息表一一對應；
（四）納稅人陸御也可以利用《信息表》的電子信息或紙質資料向稅務機關系統地查詢《信息表》的內容。
⑵ 發票沖紅怎麼操作
普通發票跨月沖紅：
直接到稅務局填寫普通發票紅字報備單，然後再在防偽開票軟體中直接開具負數的普通發票即可
專用發票跨月沖紅步驟：
情況一：發票已認證。
1、由購方申請，在防偽開票中開具紅字發票申請單，列印兩張蓋上公章；
2、帶上列印好的申請單和要沖紅的紙質專票兆正去所屬稅局，領取紅字發票通知單；
3、將通知單交給銷方，由銷方在防偽開票軟體中開具負數的專用發票。
沖紅和紅沖的區別？
一、沖紅。
發票沖紅是針對原開的發票有誤或因為其它原因需更正，需要重新開具的發票調整賬目。(原始發票稱藍票，沖紅是相對原票而來)可以在3日內予以辦理完畢。
二、紅沖。
紅沖就是紅字沖賬法。就是當你的會計賬簿登記錯誤時不能直接將錯誤賬頁銷毀，一定要用規定的會計方法沖銷錯誤的會計賬簿，然後再用藍字登記正確的新賬。
⑶ 增值稅專用發票跨月沖紅流程
根據《國家稅務總局關於修訂<增值稅專用發票使用規定>的通知》
一般納稅人取得專用發票後,發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的,或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的,購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》(以下簡稱《申請單》).
《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證.
經認證結果為"認證相符"並且已經抵扣增值稅進項稅額的,一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發票信息.
一、普通發票跨月沖紅步驟:
帶上要沖紅的紙質普通發票簡轎,到所屬塌咐手稅局填寫普通發票紅字報備單,然後回去防偽開票軟體中直接開具負數的普通發票即可!
二、專用發票跨月沖紅步驟:
1.發票沒認證.
銷方申請, 因開票有誤尚未交付或者因開票有誤對方拒收(這個情況,一般購方會有拒收證明), 先在防偽開票中開具紅字發票申請單,列印兩張蓋上公章,帶上列印好的申請單和要沖紅的紙質專票去所屬稅局, 領取紅字發票通知單,然後回去防偽開票軟體中開具負數的專用發票!
2.發票已認證.
購方申請, 先在防偽開票中開具紅字發票申請單,同樣列印兩張蓋上公章,帶上列印好的申請單和團嫌要沖紅的紙質專票去所屬稅局, 領取紅字發票通知單,將通知單交給銷方,由銷方在防偽開票軟體中開具負數的專用發票即可!
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⑷ 發票紅沖操作流程
增值稅普通發票紅沖方式：
增值稅電子普通發票一旦開具不能作廢，只能開具負數發票沖紅（電子發票開錯不管是本月或跨月只能沖紅，不能直接作廢）。
第一步：發票管理——負數發票填開——增值稅普通發票負數。
第二步：填入需要沖紅的銷項正數發票的「發票代碼」與「發票號碼」，點擊「下一步」。
第三步：確認發票信息後，點擊「確定」,查看開具的發票信息，無誤後點擊「開具」即可。
增值稅專用發票沖紅方式：
增值稅專用發票沖紅流程共兩個部分，先開具信息表，上傳審核通過後再根據信息表開具紅字增值稅專用發票沖紅。
增值稅專用發票紅字信息表
在紅字發票信息表信息選擇界面中，提供兩種申請方式，購買方申請和銷售方申請，以購買方申請為例詳細解釋。
第一步：進入開票軟體——「發票管理」——「紅字信息表」——「增值稅專用發票紅字信息表填開」——選擇「購買方申請」，填寫「已抵扣」或「未抵扣」。
第二步：當選擇已抵扣時，粗槐只要選擇發票種類後，不需要填寫對應藍字發票代碼和搜虛發票號碼，點「下一步」進入填開界面；選擇未抵扣時，應根據實際情況勾選原藍字發票的征稅方式，填寫對應藍字發票代碼和發票號碼。
對於填寫完成的紅字信息表，納稅人可以直接點擊「上傳」，稅務機關聯網審核，等上傳提示「審核成功」後，直接在「增值稅專票紅字信息表審核下載」中下載審核通過的信息表世凳燃開具紅字發票。
⑸ 購買方已抵扣的專票如何紅沖
已經認證抵扣的發票，發生沖紅，處理方法如下改纖晌：
1、進入開票系統，點擊發票管理。
2、點擊紅字信息表。
3、擊增值稅專用發票紅字信息表填開。
4、選擇購買方申請，再選擇已抵扣，點擊下一步。
增值稅專用發票的抵扣是指進項稅與銷項稅相抵消。
發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。收據才是收付款憑證，發票只能證明業務發生了，不能證明款項是否收付。銷售方開出增值稅專用發票，采購方未對發票進行勾選認證的情況，由銷售方開出紅字信息表，開紅字發票沖紅。
銷售方開出增值稅專用發票，采購已對發票進行勾選認證的情況，由采購方開出紅字信息表，導出紅字信息表發給銷售方，銷售方根據采購方開具的紅字信息表導入開票系統，開紅字發票沖紅。
專票開錯了，作廢或者沖紅的方法如下：
1、增值稅專用發票當月開錯，且未進行勾選認證，可以直接作廢，誰開票誰作廢的原則，或者管理員許可權登錄開票軟體進行作廢；
發票的意義和作用如下：
1、發票具有合法性、真實性、統一性核鋒、及時性等特徵，是最基本的會計原始憑證之一；
2、發票是記錄經濟活動內容的載體，是財務管理的重要工具；
3、發票是稅務機關控制稅源，徵收稅款的重要依據；
4、發票是國家監督經濟活動，維護經濟秩序，保護國家財產安全的重要手段。
發票內容是什麼
1、發票內容一般包括：票頭、字軌號碼、聯次及用途、客戶名稱、銀行開戶賬號、商（產）品名稱或經營項目、計量單位、數量、單價、金額，
2、以及大小寫金額、經手人、單位印章、開票日期等。實行增值稅的單位所使用的增值稅專用發票還應有稅種、稅率、稅額等內容。
法律依據
《中華人民共和國發票管理辦法豎辯》
第八條印製發票的企業應當具備下列條件：
（一）取得印刷經營許可證和營業執照；
（二）設備、技術水平能夠滿足印製發票的需要；
（三）有健全的財務制度和嚴格的質量監督、安全管理、保密制度。
稅務機關應當以招標方式確定印製發票的企業，並發給發票准印證。
⑹ 購買方已抵扣的專票如何紅沖
購買方已抵扣的專票沖紅步驟如下：
1、首先，購貨方登錄開票軟體，選擇「信息表」，點擊「紅字信息表填開」；
2、選擇「購買方申請」，點擊「已抵扣」，點擊確定。彈出「開具信息表」窗口，錄入藍字發票信息；
3、返回主頁面，選擇「紅字信息表導出」，選中紅字信息，點擊「上傳」，待系統「審核通過」；
4、購貨方開具信息表並審核完成之後，由銷售方登錄開票軟體，選擇「發票填開」；
5、在開票界面點擊「紅字」，選擇「導入信息表」，自動生成紅字發票。
發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機伍神局關、稅務機關執法檢查的重要依據。收據才是收付款憑證，發票只能證明業務發生了，不能證明款項是否收付。
《中華人民共和國發票管理辦法》
第三十條 稅務機關在發票管理中有權進行下列檢查：
（一）檢查印製、領購、開具、取得、保管和繳銷發票的情況；
（二）調出發票查驗；
（三）查閱、復制與發票有關的憑證、資料；
（四）向當事各方詢問與發票有關的問題和情況；
（五）在查處發票案件時，對與案件有關的情況和資料，可以記錄、錄音、錄像、照像和復制。第三十五條 違反本辦法的規定，有下列情形之一的，由稅務機關責令改正，可以處1萬元以下的罰款；有違法所得的予以沒收：
（一）應當開具而未開具發票，或者未按照規定的時限、順序、欄目，全部聯次一次性開具發票，或者未加蓋發票專用章的；
（二）使用稅控裝置開具發票，未按期向主管稅務機關報送開具發票的數據的；
（三）使用非稅控電子器具開具發票，未將非稅控電子器具使用的軟體程序說明資料報主管稅務機關備案，或者未按照規定保存、報送開具發票的數據的腔讓瞎首；
（四）拆本使用發票的；
（五）擴大發票使用范圍的；
（六）以其他憑證代替發票使用的；
（七）跨規定區域開具發票的；
（八）未按照規定繳銷發票的；
（九）未按照規定存放和保管發票的。
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⑺ 增值稅專用發票沖紅流程及操作方法
實行增值稅專用發票電子化的新辦納稅人開具增值稅電子專用發票（以下簡稱「敗攔電子專票」）後，發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止、銷售折讓等情形，需要開具紅字電子專票的，按照以下規定執行：
（一）購買方已將電子專票用於申報抵扣的，由購買方在增值稅發票管理系統（以下簡稱「發票管理系統」）中填開並上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》（以下簡稱《信息表》），填開《信息表》時不填寫相對應的藍字電子專票信息。
購買方未將電子專票用於申報抵扣的，由銷售方在發票管理系統中填開並上傳《信息表》，填開《信息表》時應填寫相對應的藍字電子專票信息。
（二）稅務機關通過網路接收納稅人上傳的《信息表》，系統自動校驗通過後，生成帶有「紅字發票信息表編號」的《信息表》，並將信息同步至納稅人端系統中。
（三）銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《信息表》開具紅字電子專票，在發票管理系統中以銷項負數開具。紅字電子專票應與《鍵枯爛信息表》一一對應。
（四）購買方已將電子專票用於申報抵扣的，應當暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，稿漏待取得銷售方開具的紅字電子專票後，與《信息表》一並作為記賬憑證。
增值稅專用發票紅字沖銷流程：
1、進入開票軟體—發票管理—信息表
2、選擇
3、根據企業的要求進行填寫信息表，如圖
4、點擊下一步，然後確定。
5、檢查信息表數據，然後點列印。
6、在跳出的列印窗口中選擇不列印機
7、發票管理—紅字發票信息表—紅字增值稅專用發票信息表查詢導出
8、點擊選擇信息表，再點擊上傳
9、審核通過以後，就可以填開增值稅紅字專用發票沖紅。
10、開具增值稅紅字專用發票方法：點擊開票軟體—發票管理—增值稅專用發票填開
11、點擊紅字選擇導入網路下載紅字發票信息表
12、 選擇對應的紅字發票信息表，紅字發票自動生成，點列印即可開具紅字發票。
二、增值稅普通發票紅字沖銷流程：
1、 打開開票軟體—發票管理—發票填開—普通發票
2、點擊紅字輸入對應的正數發票代碼和號碼，即可填開。